O funcionamento do CNAB é simples: a comunicação entre a empresa e o banco ocorre por meio do software de gestão da organização (ou até pela plataforma de Internet Banking do banco).

 No processo do CNAB, há duas trocas principais: o envio do arquivo de remessa e o recebimento do arquivo de retorno.

O que são arquivos de Remessa e Retorno:

No processo do CNAB, ocorrem duas etapas de troca de informações: o envio do arquivo de remessa e o recebimento do arquivo de retorno.

As empresas emitem arquivos de remessa para comunicar aos bancos os pagamentos ou movimentações a serem efetuados, como a baixa de cobranças, pagamento de impostos, pagamento de títulos, entre outras transações. Esses arquivos são identificados pela extensão.REM, indicando que se trata de uma REMESSA.

Por sua vez, os bancos emitem arquivos de RETORNO, com a extensão. RET, e os enviam de volta às empresas. Esses arquivos fornecem informações sobre os pagamentos realizados, tanto os efetuados pela empresa quanto os destinados à empresa, como boletos pagos pelos clientes.